【预决算信息】2024年宿城区预决算信息公开工作方案

革的意见》明确要求增强财政透明度，提高预算管理信息化水 平。省财政厅每年对预决算公开情况开展专项检查，对检查结 果进行排名通报，并对相关问题的责任部门依规问责。各部门 和各单位要进一步提高政治站位，切实增强预决算公开工作的 主动性、责任感，积极主动地抓好落实。

二、切实做好2024年预决算公开工作

( 一)公开主体

政府预决算公开的主体为负责编制政府预算、决算的各级 财政部门，部门预决算公开的主体为负责编制部门预算、决算 的预算部门，部门所属单位预决算公开的主体为负责编制单位 预算、决算的预算单位。镇(街)园区(以下统称乡镇)均纳 入公开范围，其中按政府预决算进行公开的，应当按规定时限 将公开内容上传至一体化系统；按部门预决算进行公开的，应 当按规定时限在一体化系统中参照相关模板完成公开内容的编 制。

(二)公开内容

1.政府预决算公开内容

(1)2024年政府预算报告和2023年政府决算报告

(2)2024年政府预算报表和2023年政府决算报表。具体要求 ：

①各级财政(为全辖概念，包含下级财政)收支预决算情 况包括一般公共预决算、政府性基金预决算、国有资本经营预 决算和社会保险基金预决算。以上四本预决算收入表和支出表应单独制作公开，不得合并公开

②本级财政(不包括下级财政)收支预决算情况包括一般 公共预决算、政府性基金预决算、国有资本经营预决算和社会 保险基金预决算。以上四本预决算收入表和支出表应单独制作 公开，不得合并公开。

上述一般公共预决算、政府性基金预决算、国有资本经营 预决算和社会保险基金预决算支出表按功能分类公开到项级科 目， 一般公共预决算基本支出表按经济分类公开到款级科目， 专项转移支付应当分地区、分项目公开。没有数据的空表也要 公开并予以说明。

③政府债务预决算公开，按照《关于转发财政部地方政府 债务信息公开办法(试行)的通知》(苏财债〔2019〕8号)《关 于转发财政部地方政府债务信息公开参考表样的通知》(苏财 办债〔2019〕2号)等文件相关要求执行。

(3)2024年政府预算报表说明和2023年政府决算报表说明。具体要求：

①举借政府债务情况。按照《关于转发财政部地方政府债 务信息公开办法(试行)的通知》(苏财债〔2019〕8号)等文 件相关要求公开。

②财政转移支付安排、执行情况。包括一般性转移支付和 专项转移支付安排、执行情况。如有国有资本经营预算转移支 付的，也应说明。

③本级汇总的“三公”经费预决算情况。包括“三公”经费预决算总额，以及因公出国(境)费、公务用车购置及运行 维护费(区分公务用车购置费、公务用车运行维护费两项)、 公务接待费分项数额，并对增减变化的原因进行说明(决算报 表说明中需与当年预算数进行对比)

④预算绩效工作开展情况。在2024年政府预算报表说明 中，应对2024年预算绩效工作安排情况进行说明；在2023年 政府决算报表说明中，应对2023年预算绩效工作开展情况进行 说 明 。

政府预决算报表及其说明公开的规定内容参照《江苏省预 算管理一体化规范(试行)》(苏财办〔2020〕41号)。

(4)重大政策和重点项目等绩效目标、执行结果。

(5)政府部门专项资金管理清单、行政事业性收费和政府 性基金项目目录清单。

(6)预算调整情况。按规定做好调整预算公开。

(7)财政管理制度，包括税收政策、非税收入收缴、财政 专户、税收优惠政策等相关财政收入制度，本级专项支出管理、 转移支付管理、政府采购等财政支出制度，会计、国库、国有 资产等其他财政管理制度。

2.部门预决算公开内容

各地各部门要严格按照附件中的公开模板进行规范化、标 准化公开，除标注事项外不得随意删减表格或内容，可结合本 地实际适当细化模板内容。

(1)部门概况。按模板内容进行公开。

(2)部门预决算公开表

2024年部门预算公开表共13张，包括：收支总表、收入总 表、支出总表、财政拨款收支总表、财政拨款支出表(功能科 目)、财政拨款基本支出表(经济科目)、 一般公共预算支出 表、 一般公共预算基本支出表、 一般公共预算“三公”经费会 议费培训费支出表、政府性基金预算支出表、国有资本经营预  算支出预算表、 一般公共预算机关运行经费支出表、政府采购 支出表。

2023年部门决算公开表共13张，包括：收入支出决算总表、 收入决算表、支出决算表、财政拨款收入支出决算总表、财政  拨款支出决算表(功能科目)、财政拨款基本支出决算表(经  济科目)、 一般公共预算支出决算表(功能科目)、 一般公共  预算基本支出决算表(经济科目)、财政拨款“三公”经费会  议费培训费支出决算表、政府性基金预算支出决算表、国有资  本经营预算支出决算表、财政拨款机关运行经费支出决算表、  政府采购支出决算表。

没有数据的表格应当列出空表并说明，不得自行删除。各 部门应确保公开表格中的明细项目合计数与“合计”栏填列的 数据一致。

(3)部门预决算公开说明

2024年部门预算公开说明事项共15项，包括：收支预算总  体情况、收入预算情况、支出预算情况、财政拨款收支预算总  体情况、财政拨款支出预算情况、财政拨款基本支出预算情况、一般公共预算支出预算情况、 一般公共预算基本支出预算情况、 一般公共预算“三公”经费会议费培训费支出预算情况、政府 性基金预算支出预算情况、国有资本经营预算支出预算情况、  一般公共预算机关运行经费支出预算情况、政府采购支出预算 情况、国有资产占用情况、预算绩效目标设置情况。

2023年部门决算公开说明事项共15项，包括：收入支出决 算总体情况、收入决算情况、支出决算情况、财政拨款收入支 出决算总体情况、财政拨款支出决算情况、财政拨款基本支出 决算情况、 一般公共预算财政拨款支出决算情况、 一般公共预 算财政拨款基本支出决算情况、财政拨款“三公”经费会议费 培训费支出情况、政府性基金预算财政拨款支出决算情况、国 有资本经营预算财政拨款支出决算情况、财政拨款机关运行经 费支出决算情况、政府采购支出决算情况、国有资产占用情况、 预算绩效评价工作开展情况。

在公开“三公”经费、会议费、培训费预决算信息时，应 包含以下内容： “三公”经费预决算总额和分项数额、会议费 和培训费预决算总额，并对增减变化的原因进行说明(决算报  表说明中需与当年预算数进行对比)。  “公务用车购置和运行 维护费”公开为“公务用车购置费”和“公务用车运行维护费”。 “三公”经费决算公开要说明因公出国(境)团组数及人数，  公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费 总额。会议费、培训费决算公开要说明召开会议和组织培训的 次数和人数等情况。“三公”经费、会议费和培训费决算情况说明中“调整后预算”是指按规定程序调整后的预算数，各分 项完成情况均不得大于100%。

各部门在进行公开说明时，应确保文字说明中的数据与公 开表格中的数据相一致。如表格为空表或表格中数据为“0”,对 应的文字说明中金额也应填“0”。按要求需与上年决算数(或上 年预算数或本年预算数)作对比说明的，即使发生额为“0”,若 有增减变化，也应填写增减变化原因。若无增减变化，则应写 明“与上年决算数(或上年预算数或本年预算数)相同”。数 据比对中上年数据为系统自动结转生成，原则上不允许修改填 报，针对新增部门(单位)上年未进行预决算公开的情况，新 增部门(单位)可申请开放一体化系统上年数据修改功能，根 据实际情况对上年数据进行修改。

(4)名词解释。对本部门预决算公开中使用的专业性较强 的名词进行解释。

(5)部门财政专项资金公开。凡纳入财政专项资金管理清 单的专项资金，都应公开相关资金分配等信息。对于实行因素 法分配的项目，主管部门应及时公开分配因素、权重及分配结 果；对于实行申报制的项目，主管部门应公开项目申报指南， 分配结果等；其他项目也应该及时公开分配结果。

(6)部门预算绩效信息公开。除在部门预决算中公开相关 预算绩效情况外，还应按本级2024年预决算公开实施方案中制 定的预算绩效公开要求进行公开。

(7)部门政府采购信息公开。除在部门预决算中公开相关政府采购信息外，其他公开要求应按省财政厅《转发财政部关 于进一步做好政府采购信息公开工作有关事项的通知》(苏财 购〔2017〕50号)规定执行。

(8)资产管理信息公开。各部门对其占有、使用国有资产的有关情况进行公开。

(9)本部门预决算公开管理文件。各部门应公开本部门预 决算信息公开管理制度。

3. 部门所属单位预决算公开内容

部门所属单位预决算公开的内容为部门批复的单位预算、  决算及报表，涉及国家秘密的除外。具体可参照部门预决算公 开内容和报表格式，并与部门预决算公开的相关内容做好衔接。

单位预算、决算应该公开基本支出和项目支出，单位预算、 决算支出按其功能分类应该公开到项，按其经济性质分类，基 本支出应当公开到款。单位在公开预决算时，要对本单位职责 及机构设置情况、预决算收支增减变化、机关运行经费安排、  “三公”经费、政府采购等重点事项作出说明，结合工作进展 情况逐步公开国有资产占用、预算绩效管理等情况。

4. 非实体部门预决算公开

虚拟部门下属单位可在一体化系统预决算公开模块中挂接 到实体部门下进行公开；非独立核算单位无需单独公开，相关 数据可合并至主管部门公开。

(三)公开时间

经本级人民代表大会或者其常务委员会批准的预算、预算调整、决算、预算执行情况的报告及报表，应当在批准后二十日(自然日)内由本级政府财政部门向社会公开并向各部门批 复。经本级政府财政部门批复的部门预算、决算及报表，应当 在批复后二十日(自然日)内由各部门向社会公开，鼓励公开 时间适当提前，原则上在同一天集中公开。各部门应当在接到 批复后十五日(自然日)内向各所属单位批复，各所属单位应 当在接到批复后二十日(自然日)内向社会公开，鼓励公开时 间适当提前，同一部门所属同一级次的单位可以在同一天集中 公 开 。

(四)公开方式

根据国家要求，县(市、区)级以上各级政府都应在政府 网站首页的显著位置，设置图片链接至全省预决算公开统一平 台的本地区页面。

各部门及所属单位如有独立门户网站的，必须实现“双公 开”,即在门户网站和全省预决算公开统一平台上同步公开， 并保持数据一致。如无独立的门户网站，只需在全省预决算公 开统一平台相应专栏公开。在门户网站公开时，也可采取设置 链接至全省预决算公开统一平台相应专栏的方式进行公开。

(五)涉密信息处理

各级财政部门和各部门及所属单位应当健全预决算公开保 密审查机制，严格依照《中华人民共和国保守国家秘密法》《中 华人民共和国政府信息公开条例》等法律法规规定进行审查。 其中，财政部门审查政府预决算中的涉密事项，预算部门审查部门预决算中的涉密事项。对经预算部门按保密审查机制确定 的涉密内容，可按规定不予公开并由预算部门负责。

三、强化预决算公开保障

(一)严格落实预决算公开主体责任

各部门和各单位要严格落实主体责任，加强组织领导，明 确任务分工，不断推进预决算公开工作走深走实。各级财政部 门负责组织开展本地区政府预决算公开工作，制定本地区2024 年预决算公开实施方案，指导和督促本级各部门和下级财政部 门预决算公开工作，向上一级政府财政部门报告本地区预决算 公开情况。各部门负责组织开展本部门预决算公开工作，制定 部门和所属单位预决算公开的规定，向本级政府财政部门报告 本部门预决算公开情况。部门所属单位要制定本单位预决算公 开具体工作方案，加强与部门、上级单位的沟通，做好本单位 预决算公开工作。

(二)大力夯实预决算公开基础工作

各级财政部门要加快深化预算管理制度改革，强化预算源 头管控，细化预算编制，进一步夯实预算公开各项基础工作。  要抓好预算执行，加快财政支出进度，坚持先有预算后有开支， 依法合规安排各项支出。要强化决算编制，客观准确反映财政 收支情况。要加强学习《中华人民共和国预算法》、《中华人 民共和国预算法实施条例》以及《财政部关于推进部门所属单 位预算公开工作的指导意见》(财预〔2021〕29号)、《财政 部办公厅关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通

(三)重点改进预决算公开薄弱环节

对预决算公开专项检查发现的突出问题、薄弱环节，各级 财政部门要认真对照相关规定举一反三切实抓好整改并将整改  成果运用于预决算公开工作。要确保预决算公开的及时性，严 格遵循“两个20日”的公开时限规定，督促各部门按照规定时限、 程序公开相关内容。要强化预决算公开的完整性、规范性，公 开要素不全的要督促补充公开，公开形式不规范的要督促采用  规范形式公开，需说明的情况必须进行补充说明。要提升预决 算公开的准确性，认真做好收支数据核算和收支科目校对工作， 加大对少计收入、虚增支出和超预算、无预算支出等违规问题 审核把关力度，确保数据真实准确、程序合法合规。

(四)持续加强预决算公开检查考核

各级财政部门要对照通知要求，结合本地区实际，制定本 地区2024年预决算公开检查方案，充分发挥预决算公开检查 “鞭”和“尺”作用，促进预决算公开质量不断提升。要采取 自查、抽查等方式，持续加大对本地区预决算公开实施情况的 监督检查力度，对发现问题深挖根源、查摆漏洞、建章立制， 形成“公开、检查、整改、提质”良性循环，进一步推动完善 公开机制体制、深化预算管理改革。

四、联系人和联系电话

预算公开：尹今，82960878。

决算公开：刘静，82960059。

政府采购信息公开：张扬，82963292。

预算绩效信息公开：王子文，82962078。

资产管理信息公开：陆宇，82960882。

区直部门软件运维工程师：杨尚峰，82962022。 镇街园区软件运维工程师：赵亢，82962022。

附件：1.2024年度部门(单位)预算公开模板 2.2023年度部门(单位)决算公开模板

                             宿城区财政局

                         2024年1月25日

附件1

2024年度 XX部门(单位)预算公开

目   录

第 一 部分部门(单位)概况

一 、主要职能

二 、部门(单位)机构设置及预算单位构成情况

三、2024年度部门(单位)主要工作任务及目标

第二部分2024年度部门(单位)预算表

一 、收支总表

二 、收入总表

三 、支出总表

四 、财政拨款收支总表

五、财政拨款支出表(功能科目)

六、财政拨款基本支出表(经济科目)

七、一般公共预算支出表

八、一般公共预算基本支出表

九 、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出表

十 、政府性基金预算支出表

十 一、国有资本经营预算支出预算表

十二、一般公共预算机关运行经费支出表

十三、政府采购支出表

第三部分2024年度部门(单位)预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分 部门(单位)概况

一、主要职能

二、部门(单位)机构设置及预算单位构成情况

1. 根据部门(单位)职责分工，本部门(单位)内设机构包括..…。 本部门(单位)下属单位包括： …… 。(注：如无下属单位，应写明“本  部门(单位)无下属单位)

2. 从预算单位构成看，纳入本部门2024年部门汇总预算编制范围 的预算单位共计XX家，具体包括：XX部门本级、XX、XX……。( 注 ： 二级及以下预算单位不填写本段)

三、2024年部门(单位)主要工作任务及目标

第二部分2024年度 X X 部 门 ( 单 位 )预算表

公开01表

收支总表

部门/单位：XXXX                                                                   单位：万元

公开03表

支出总表

部门/单位：                                                                                                                    单位：万元

财政拨款收支总表

部门/单位：                                                                                                                    单位：万元

财政拨款支出表(功能科目)

部门/单位：                                                                                                                     单位：万元

财政拨款基本支出表(经济科目)

部门/单位：                                                                                                                  单位：万元

一般公共预算支出表

部门/单位：                                                                                                                    单位：万元

一般公共预算基本支出表

部门/单位：                                                                                                                单位：万元

公开09表

一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出表

部门/单位：                                                                                                                             单位：万元

公开10表

政府性基金预算支出表

部门/单位：                                                                                                                  单位：万元

公开11表

国有资本经营预算支出预算表

部门/单位：                                                                                                 单位：万元

公开12表

一般公共预算机关运行经费支出预算表

部门/单位：                                                                                                                单位：万元

注：“机关运行经费”指行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支 出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

政府采购支出表

部门/单位：                                                                                                                        单位：万元

第三部分2024年度部门(单位)预算情况说明

一 、收支预算总体情况说明

(反映部门年度总体收支预算情况。根据《 XXX部门预 算的批复》(苏财预〔2024〕号)填列。)

XX部门(单位)2024年度收入、支出预算总计     万元， 与上年相比收、支预算总计各增加(减少)     万元，增长 ( 减 少 )     %。其中：

(一)收入预算总计    万 元。包括：

1. 本年收入合计    万 元。

(1) 一般公共预算拨款收入         万元，与上年相比  增加(减少)   万元，增长(减少) %。主要原因是 ……。

(2)政府性基金预算拨款收入        万元，与上年相比  增加(减少)     万元，增长(减少)    %。主要原因是 ……。

(3)国有资本经营预算拨款收入       万元，与上年 相比增加(减少)     万 元，增长(减少)     % 。主要原 因是 … … 。

(4)财政专户管理资金收入         万元，与上年相比  增加(减少)   万元，增长(减少)     %。主要原因是 ……。

(5)事业收入        万元，与上年相比增加(减少) 万元，增长(减少)      %。主要原因是 …….。

(6)事业单位经营收入            万元，与上年相比  增加(减少)    万元，增长(减少)     %。主要原因是 ……。

(7)上级补助收入       万元，与上年相比增加(减

少)      万 元，增长(减少)      %。主要原因是 …… 。

(8)附属单位上缴收入            万元，与上年相比 增加(减少)      万元，增长(减少)    %。主要原因是 ……。

(9)其他收入           万元，与上年相比增加(减少) 万元，增长(减少)      %。主要原因是 … … 。

2. 上年结转结余为      万元。与上年相比增加(减 少 )         万元，增长(减少)      %。主要原因是 … …。

(二)支出预算总计      万 元。包括：

1. 本年支出合计     万元。

(1) 一 般公共服务(类)支出      万元，主要用于 ……。 与上年相比增加(减少 )     万 元 ， 增 长 ( 减 少 )     _%。 主要原因是 ……。

( 2 ) 公 共 安 全 ( 类 ) 支 出      万元，主要用于 ……。 与上年相比增加(减少)      万元，增长(减少)      %。 主要原因是 ……

(按照“部门预算公开表01表收支总表”中的功能分类 明细项，并结合本部门具体实际予以解释。)

2. 年终结转结余为      万元，主要原因是 ……。

二 、收入预算情况说明

(反映部门年度总体收入预算情况。填列数应与《收支 总表》收入数一致。)

XX部门2024年收入预算合计      万元，包括本年收入 万元，上年结转结余     万元。

其中：

本年一般公共预算收入       万元，占      %;

本年政府性基金预算收入       万元，占         %;  本年国有资本经营预算收入        万元，占        %; 本年财政专户管理资金       万元，占        %;

本年事业收入     万元，占       %;

本年事业单位经营收入       万元，占        %;

本年上级补助收入        万元，占        %;

本年附属单位上缴收入       万元，占      %;

本年其他收入               万元，占        %;

上 年 结 转 结 余 的 一 般 公 共 预 算 收 入         万 元 ， 占.%;

上年结转结余的政府性基金预算收入        万元， 占         %;

上年结转结余的国有资本经营预算收入          万元， 占          %;

上年结转结余的财政专户管理资金        万元， 占        %;

上年结转结余的单位资金     万元，占         %;

(可用饼图显示收入结构图)

图 1 : 收 入 预 算 图

三、支出预算情况说明

(反映部门年度总体支出预算情况。安排数应与《收支 总表》支出数一致。)

XX部门2024年支出预算合计       万元，其中：

基本支出               万元，占       %;

项目支出                _万元，占        %;

事业单位经营支出       万 元 ， 占       %;

上缴上级支出.      万元，占       %;

对附属单位补助支出          万元，占       %。

(可用饼图显示支出结构图)

图2:支出预算图

四、财政拨款收支预算总体情况说明

(反映部门年度财政拨款总体收支预算情况。财政拨款 收入数、支出安排数应与《收支总表》的财政拨款数对应 一 致。)

XX部门(单位)2024年度财政拨款收、支总预算       万 元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加(减少)      万 元，增长(减少)       %。主要原因是 ……。

五 、财政拨款支出预算情况说明

(反映部门年度财政拨款支出预算安排情况。财政拨款 支出安排数应与《财政拨款收支总表》的财政拨款数 一致， 并按照政府收支分类科目的功能分类“项”级细化列示。)

XX部门(单位)2024年财政拨款预算支出        万元， 占本年支出合计的   %。与上年相比，财政拨款支出增加(减 少 )        万元，增长(减少)     %。主要原因是 ……。

其 中 ：

( 一 ) 一 般公共服务(类)

1. 人大事务(款)行政运行(项)支出      万元，与 上年相比增加(减少)      万元，增长(减少)     %。主 要原因是 ……。

2.……

(二)公共安全(类)

1. 公安(款)行政运行(项)支出      万元，与上年 相比增加(减少)      万元，增长(减少)     % 。主要原 因是 ……。

2.……

(按照“部门预算公开05表财政拨款支出表”中的功能 分类“项”级科目，并结合本部门实际情况予以解释。)

六 、财政拨款基本支出预算情况说明

(反映部门年度财政拨款基本支出预算安排情况。)

X X 部 门 ( 单 位 )2024年度财政拨款基本支出预算   万 元，其中：

( 一 )人员经费    万 元。主要包括：基本工资、津贴 补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、住房公积金、医疗费 其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、其

他对个人和家庭的补助等。(按“部门预算公开06表财政拨 款基本支出表”中实际发生经济分类支出事项填写)

(二)公用经费     万元。主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理  费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公  务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、  福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和  服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件  购置更新、其他资本性支出等。(按“部门预算公开06表财   政拨款基本支出表”中实际发生经济分类支出事项填写)

七、一般公共预算支出预算情况说明

(反映部门年度 一 般公共预算支出预算安排情况。)

XX部门(单位)2024年一般公共预算财政拨款支出预算   万元，与上年相比增加(减少)     万元，增长(减 少)    %。主要原因是 … …

八、一般公共预算基本支出预算情况说明

(反映部门年度一般公共预算基本支出预算安排情 况。)

XX部门(单位)2024年度一般公共预算财政拨款基本支出 预算     万元，其中：

( 一 )人员经费    万 元。主要包括：基本工资、津贴 补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、住房公积金、医疗费、 其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、其 他对个人和家庭的补助等。(按“部门预算公开08表 一般公 共预算基本支出表”中实际发生经济分类支出事项填写)

(二)公用经费     万元。主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待 费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、  公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、  办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其  他资本性支出等。(按“部门预算公开08表 一般公共预算基本  支出表”中实际发生经济分类支出事项填写)

九 、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预 算情况说明

(反映部门年度 一 般公共预算资金安排的“三公”经费 情况。)

X X 部 门 ( 单 位 )2024年度一般公共预算拨款安排的“三 公”经费支出预算    万元，比上年预算增加(减少)      万  元，变动原因 … … 。其中，因公出国(境)费支出      万元， 占“三公”经费的      % ; 公 务 用 车 购 置 及 运 行 维 护 费 支 出 万元，占“三公”经费的    % ; 公 务 接 待 费 支 出      万元，  占“三公”经费的      %。具体情况如下：

1. 因公出国(境)费预算支出       万元，比上年预 算增加(减少)      万元，主要原因 ……。

2. 公务用车购置及运行维护费预算支出      万元。其 中：

(1)公务用车购置预算支出        万元，比上年预算 增加(减少)      万元，主要原因 ……。

(2)公务用车运行维护费预算支出     万元，比上年 预算增加(减少)      万元，主要原因 ……。

3. 公务接待费预算支出      万元，比上年预算增加(减 少) . 万元，主要原因 ……。

X X 部 门 ( 单 位 )2024年度 一 般公共预算拨款安排的会议 费预算支出      万元，比上年预算增加(减少)      万元，

主要原因 … …

X X 部 门 ( 单 位 )2024年度 一 般公共预算拨款安排的培训 费预算支出      万元，比上年预算增加(减少)      万元， 主要原因 … … 。

十 、政府性基金预算支出预算情况说明

(反映部门年度政府性基金支出预算安排情况。政府性  基金支出安排数应与《收支总表》的政府性基金收入数 一致， 并按照政府收支分类科目的功能分类“项”级细化列示。)

X X 部 门 ( 单 位 )2024年政府性基金支出预算支出    万 元。与上年相比增加(减少)     万元，增长(减少)     %。 主要原因是 … … 。

其 中 ：

1. 城乡社区支出(类)政府住房基金及对应专项债务 收入安排的支出(款)管理费用支出(项)支出     万元， 主要是用于 ……

2.……

(按“部门预算公开10表政府性基金预算支出表”中支 出功能分类“项”级科目，并结合部门实际情况分类填写)

十一、国有资本经营预算支出预算情况说明

(反映部门年度国有资本经营支出预算安排情况。国有 资本经营支出安排数应与《收支总表》的国有资本经营收入 数一 致，并按照政府收支分类科目的功能分类“项”级细化列 示。)

XX部门(单位)2024年国有资本经营预算支出   万元。 与上年相比增加(减少)     万元，增长(减少)     %。主 要原因是 … … 。

其 中 ：

1. 国有资本经营预算支出(类)解决历史遗留问题及 改革成本支出(款)“三供一业”移交补助支出(项)支出     万 元，主要是用于 ……

2.……

(按“部门预算公开11表国有资本经营预算支出预算 表”中支出功能分类“项”级科目，并结合部门实际情况分类 填写)

十二、一般公共预算机关运行经费支出预算情况说明

(反映部门年度 一 般公共预算机关运行经费支出预算 安排情况。)

2024年本部门 一般公共预算机关运行经费预算支出 万元，与上年相比增加(减少)       万 元，增长(减 少 )     %。主要原因是： …… 。(具体增减原因由部门根 据实际情况填列)

十三、政府采购支出预算情况说明

(反映部门年度政府采购支出预算安排情况。)

2024年度政府采购支出预算总额      万元，其中：拟 采购货物支出      万元、拟采购工程支出      万元、拟采 购服务支出     万元。

十四、国有资产占用情况说明

本部门(单位)共有车辆   辆，其中：副部(省)级及 以上领导用车    辆、主要领导干部用车   辆、机要通信用车 辆、应急保障用车   辆、执法执勤用车   辆、特种专业技术 用车    辆、离退休干部用车    辆，其他用车   辆；单价50万 元(含)以上的通用设备. 台(套),单价100万元(含) 以上的专用设备    台 ( 套 ) 。

十五、预算绩效目标设置情况说明

2024年度，本部门(单位)整体支出(□纳入、□未纳入)

绩效目标管理，涉及财政性资金      万元；本部门(单位) 共        个项目纳入绩效目标管理，涉及财政性资金合计   万元，占财政性资金(人员类和运转类中的公用经费项 目支出除外)总额的比例为    %。

第四部分  名词解释

一 、财政拨款：单位从同级财政部门取得的各类财政拨 款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资 本经营预算拨款。

二 、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理 的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、 夜大及短训班培训费等教育收费。

三 、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以 外的收入，包括事业收入(不含教育收费)、上级补助收入、 附属单位上缴收入、事业单位经营收入及其他收入(包含债  务收入、投资收益等)。

四 、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务 而发生的人员支出和公用支出。

五 、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务 和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排 的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接 待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的 住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用 车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费、燃料费、维

修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支 出。

七、机关运行经费：指行政单位(含参照公务员法管理  的事业单位)使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公 用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、 福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用 房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用 车运行维护费及其他费用等。

(各部门应根据公开预算表中对应的经费情况进行名 词解释，对未涉及的名词可以删除)

附件2

2023年度 XX部门(单位)决算公开

目  录

第 一 部分部门(单位)概况

一 、 主要职能

二 、 部门(单位)机构设置及决算单位构成情况

三 、 2023年度主要工作完成情况

第二部分2023年度部门(单位)决算表

一 、收入支出决算总表

二 、收入决算表

三 、支出决算表

四 、财政拨款收入支出决算总表

五 、财政拨款支出决算表(功能科目)

六、财政拨款基本支出决算表(经济科目)

七、一般公共预算支出决算表(功能科目)

八 、一般公共预算基本支出决算表(经济科目)

九 、财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表

十 、政府性基金预算支出决算表

十 一、国有资本经营预算支出决算表

十二、财政拨款机关运行经费支出决算表

十三、政府采购支出决算表

第三部分2023年度部门(单位)决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分 部门(单位)概况

一、主要职能

二、部门(单位)机构设置及决算单位构成情况

1. 根据部门(单位)职责分工，本部门(单位)内设机构 包括 ……。本部门(单位)下属单位包括： ……。(注：如无下 属单位，应写明“本部门(单位)无下属单位)

2. 从决算单位构成看，纳入本部门2023年部门汇总决算编 制范围的预算单位共计XX 家，具体包括：  X X 部 门本级、XX、 XX、 ……。 (注 ：二级及以下预算单位不填写本段)

三、2023年度主要工作完成情况

第二部分   X X 部 门 ( 单 位 )2023年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门/单位名称：XXXX                                                                       金额单位：万元

注：本表反映本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表

部门/单位名称：XXXX                                                                                                   金额单位：万元

注：本表反映本年度取得的各项收入情况。本表金额单位转换时可能存在尾数误差。

支出决算表

公开03表

部门/单位名称：XXXX                                                                                金额单位：万元

注：本表反映本年度各项支出情况。本表金额单位转换时可能存在尾数误差。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门/单位名称：XXXX                                                                                                   金额单位：万元