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索 引 号: 016180085/2017-00163 主题分类: 财政
发布机构: 宿城区政府办 发文日期: 2017-12-26
文 号: 主 题 词:
内容概述
区政府办公室关于印发《宿城区预算单位公务卡管理暂行办法》的通知
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 各乡镇人民政府、街道办事处,各园区管委会,区各有关部门,各公务卡代理银行:

现将《宿城区预算单位公务卡管理暂行办法》印发给你们,请认真贯彻执行。

 

                           宿城区人民政府办公室

                               20171226

(此页无正文)

宿城区预算单位公务卡管理暂行办法

 

第一章 总 则

第一条  为进一步深化国库管理制度改革,减少预算单位现金支付结算,提高公务支出的透明度,提升我区财政资金管理水平,根据《江苏省省级预算单位公务卡结算财务管理暂行办法》(苏财库〔200631号)和《江苏省财政厅 中国人民银行南京分行关于进一步深化省级预算单位公务卡制度改革的通知》(苏财库201611)要求,结合我区实际情况,制定本管理办法。

第二条  本办法所称公务卡,包括单位公务卡和个人公务卡两类。单位公务卡是指预算单位指定工作人员持有,仅用于公务支出与财务报销,以单位为还款责任主体的信用卡。个人公务卡是预算单位工作人员持有的,主要用于公务差旅费支出与财务报销,并与个人信用记录相关联的信用卡。单位和个人公务卡既具有一般银行贷记卡的共同属性,又具有财政财务管理的独特属性。

第三条  单位公务卡和个人公务卡均应采用发卡行标识代码(bank identification number, bin)为“628”开头的人民币单币种银联标准信用卡,并使用符合pboc3.0标准的ic芯片介质,禁止发行纯磁条卡。卡片正面右上方分别用中文标识单位公务卡公务卡,正面左下方标识持卡人个人姓名(汉语拼音或英文字母)。

第四条  公务卡结算方式的适用范围:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电气费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费等。

第五条  单位公务卡和个人公务卡分别适用于公务卡强制结算目录所规定的不同结算项目。个人公务卡主要用于结算差旅费支出项目,单位公务卡主要用于结算差旅费之外的其他支出项目。

第六条  通过公务卡结算,只改变现金支付的结算方式,不改变预算单位原报销审批权限和程序。预算单位日常公务性支出,凡满足刷卡条件的,应使用公务卡结算,不得使用现金支付。

第七条  推行公务卡结算的预算单位须与发卡银行签订公务卡服务协议,并报区财政局、人民银行宿迁市中心支行备案。

第八条  预算单位依托公务卡管理系统审核办理公务卡结算事项。对于批准报销的公务卡消费支出,应当在规定时间内,通过零余额账户向公务卡划款。暂未实行国库集中支付的园区管委会等单位,通过单位基本存款账户办理还款手续。

 

第二章 单位公务卡开立及管理

第九条  预算单位应根据本单位公务支出实际情况,指定少数特定人员持有单位公务卡,每单位一般不超过2人。特殊情况下可酌情增加持卡人数,原则上不应超过4人。

第十条  单位公务卡的持卡人应为预算单位正式在编人员。持卡人一人一卡,不允许一人持有多张单位公务卡。

第十一条  持卡人因离职、退休等原因离开单位时,预算单位应及时办理销卡手续。持卡人发生变更,单位应注销原持卡人卡片,按照标准申卡流程重新指定新持卡人,办理和使用单位公务卡。

第十二条  单位公务卡账户信用额度由预算单位向发卡银行提出申请,由发卡银行予以核定。每个预算单位的多张单位公务卡共享一个账户信用总额度,总额度上限暂定为20万元人民币。超过20万元上限的,应经财政部门核准。核准结果应提供给发卡银行。

第十三条  预算单位可在总额度内,协商发卡银行调剂分配各张卡的卡片信用额度。账户总额度不能满足公务支付临时需要时,预算单位可申请临时调额。临时调额有关情况要报单位主管部门备案。临时调额期限届满,发卡银行应及时恢复其原有额度。

第十四条  单位公务卡由预算单位承担还款责任。

第十五条  单位公务卡只能用于公务支出,禁止用于个人支出,禁止分期付款,禁止存取现金,不产生积分或发卡银行用卡红利返还。

第十六条  单位公务卡被盗或遗失,持卡人应及时联系发卡银行办理挂失,并向单位报告。挂失不及时造成的损失,由持卡人承担主要责任。

 

第三章 个人公务卡开立及管理

第十七条  个人公务卡实行一人一卡实名制管理。预算单位工作人员应在单位组织下,以个人名义向发卡银行申请开立个人公务卡,并履行银行卡相关章程规定。未经预算单位的确认,发卡银行不得与个人私自签订协议、开立公务卡。

第十八条  个人公务卡申办成功后,预算单位应对发卡银行提供的持卡人姓名和卡号等信息确认核实,并导入公务卡管理系统。

第十九条  预算单位有人员新增、调动和退休的,应及时组织办理个人公务卡的申办、变更和注销手续,及时维护公务卡管理系统。

第二十条  个人公务卡的信用额度,由预算单位根据银行卡管理规定和业务需要,与发卡银行协商设定。原则上每张个人公务卡的信用额度为1-5万元人民币。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付,后还款。因公务需要,临时急用需提高信用额度,可向单位申请同意后联系发卡银行申请增加信用额度。临时调额期限届满,发卡银行应及时恢复其原有额度。

第二十一条  个人公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或损坏后的补办事项由个人到发卡银行申请办理,并由发卡银行及时以书面形式通知预算单位财务部门维护公务卡管理系统。

第二十二条  个人公务卡可用于个人支付结算业务,单位不承担私人消费行为引致的一切责任。

 

第四章 公务卡使用及报销

第二十三条  公务卡主要用于公务支出的支付结算,对于公务卡使用范围内的公务支出,持卡人应在公务卡信用额度内,先通过公务卡结算,并须取得发票、消费清单等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证(银联签购单)。公务卡支出属于应实行政府采购事项的,须按规定办理政府采购审批手续。

第二十四条  持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出,原则上应在消费行为发生后的7天内持发票、消费清单等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证(银联签购单)向单位财务人员办理报销手续,单位财务人员应在取得发票等财务报销凭证3天内办理报销业务。持卡人必须在规定期限内到本单位报销,因个人报销不及时造成的利息等费用,以及对个人资信影响等责任,由持卡人承担。

第二十五条  如确因工作原因,持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的,持卡人应预先告知所在部门,由该部门相关人员受托以书面形式向单位财务人员提出借款申请,代为办理相关借款手续。单位财务人员核准后,先将资金转入该持卡人公务卡内,持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销、还款手续。

第二十六条  预算单位对符合财务制度规定的支出,按以下程序办理报销、还款手续:

)持卡人申请办理公务卡结算资金报销业务时,应当根据本单位财务管理的要求填写报销审批单,并附相应报销凭证,按照本单位规定的财务报销程序报请审批。

(二)单位财务人员根据核批的报销审批单及相关财务报销凭证,在公务卡管理系统选择卡号,录入消费日期交易金额,系统将从中国银联宿迁分公司提供的交易信息查询平台中提取相应的公务消费信息。

(三)单位财务人员核实并下载公务卡消费信息后,确定每笔消费可报销金额,生成直接支付申请

(四)财政国库支付中心审核人员对直接支付申请审核后,由财政国库支付中心支付岗将资金划入代理银行过渡户,由发卡银行完成公务卡还款。

(五)若遗失公务卡消费交易凭条(银联签购单)的,持卡人可通过发卡银行网点、电话银行、网上银行等途径查询,并将获取的消费日期交易金额交易地点等信息在财务报销凭证背面注明。若持卡人需要保存公务卡消费交易凭条(银联签购单)的,应将相关交易信息在财务报销凭证背面注明。预算单位财务部门均应通过公务卡管理系统对上述交易信息进行验证。

第二十七条  发卡银行根据财政国库支付中心签发的支付指令和电子还款明细信息汇总表,于收到支付指令当天(最迟不超过下一工作日上午),将资金支付到公务卡账户。无法完成划款的,发卡银行须及时通知预算单位。预算单位应按照财政直接支付业务流程,向财政账户办理资金退回手续,并经核查后及时签发正确的直接支付指令。

第二十八条  因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的,持卡人应及时将相应款项交回所在单位财务部门,并由单位财务部门及时退回财政账户。

第二十九条  预算单位办理公务卡报销和资金退回等业务的账务处理,视同一般财政直接支付业务处理。

第三十条  公务卡不允许提取现金,持卡人私人消费和提取现金的,视同个人行为,单位财务部门不予报销相关费用。

 

第五章 公务卡管理职责

第三十一条  区监察局和区审计局在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)区监察局依据《党政机关厉行节约反对浪费条例》有关要求,对公务卡制度实行情况进行监督;

(二)区审计局协同做好公务卡管理有关制度的制定,加强对公务卡实施情况的审计。

第三十二条 区财政局在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)组织制定公务卡管理的有关制度规定,组织管理预算单位公务卡实施工作;

(二)督促指导发卡银行做好公务卡实施的系统建设和信息传递等工作;

(三)建立和完善预算执行动态监控体系,对预算单位公务卡项下的公务消费支出和报销事项支出进行监控管理,对重大问题进行调研或组织核查;

(四)协调解决公务卡实施中的有关政策衔接问题,并协同推动改善公务卡受理环境。

第三十三条  预算单位在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)制定本单位公务卡的保管、财务报销等内部管理制度

(二)选择本单位公务卡发卡银行,与本单位代理银行签订公务卡服务协议;加强公务卡持卡人的培训和管理,防范持卡用卡风险;

(三)确定单位公务卡的持卡人,合理分配单位公务卡的信用额度,做好公务卡系统日常维护管理工作,并做好离职、变更等情况下的单位公务卡管理工作;

(四)按规定的审批权限和程序,通过公务卡管理系统,验证持卡人提请报销的公务卡消费信息,及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务,做好有关账务处理及对账工作。单位公务卡逾期还款产生的利息、滞纳金等相关费用由单位承担,但因个人原因造成还款不及时的,应追究相关人员责任;

(五)加强公务卡信息安全性管理,做好持卡人信息的保密工作;

(六)配合区级相关部门做好公务卡监督管理和业务数据统计等工作。

第三十四条  发卡银行在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)开发维护与国库集中支付系统对接的程序,加强公务卡管理有关的内部制度规范和信息系统建设,及时反馈动态监控所需信息,并确保信息传送的及时、准确和安全;

(二)按照区级财政部门的政策需求定制公务卡,向中国银联申请公务卡专用卡bin,确保单位公务卡与个人公务卡的卡bin分离管理;

(三)按照本办法规定与预算单位签订公务卡服务协议。根据协议,与预算单位协商设定公务卡授信额度,为单位及持卡人提供公务卡办卡、使用、挂失和注销等方面的服务。发卡银行应按月向单位与持卡人提供公务卡对账单,反馈消费支出、资金到账和还款提示等重要信息;

(四)提高服务质量,加强对本发卡银行各承办营业网点工作人员的培训和指导,为公务卡推广使用创造良好的用卡环境。配合财政部门做好公务卡业务的数据统计和报送工作;

(五)发卡银行按银行有关规定对公务卡持卡人实行免担保,除一般银行贷记卡的使用功能外,为用卡人提供增值和特色服务,加大对持卡人优惠幅度。

第三十五条  持卡人的主要职责:

(一)严格执行公务卡有关使用规定,规范用卡行为,防范支付风险;

(二)妥善保管卡片和密码,并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用;

(三)执行公务所需支出,凡具备刷卡条件的,应当使用公务卡结算和报销,并接受所在单位和区相关部门对公务支出的监督管理;

(四)在规定的报销时限前办理报销手续;承担因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用;不得恶意透支、拖欠还款;因离职、退休等原因离开所在单位,应及时清理公务卡项下债权债务,停止公务活动的使用;

(五)遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定,规范使用公务卡。

第三十六条  严禁预算单位将非本单位人员纳入公务卡管理范围;严禁单位财务人员违规办理公务卡报销业务;严禁持卡人违规使用公务卡恶意支付或将非公务支出用于公务报销;严禁发卡银行对外泄漏与公务卡有关的各种数据资料。违反规定的,追究单位负责人和直接责任人的行政责任,情节严重涉嫌犯罪的,移交司法机关处理。

 

第六章 附 则

第三十七条  属于下列特殊情况之一的,经单位领导批准、财务部门审核后,可继续使用现金结算:

(一)确需用现金发放的慰问费或其他抚恤救济性支出;

(二)确需用现金发放的临时人员支出、劳务费(不含长期聘用的劳务派遣人员);

(三)在确不具备刷卡条件的场所发生的300元以下(含300元)的公务支出;

(四)外出培训、学习时,对方单位不具备刷卡条件,个人垫付的培训费、学杂费中按规定可报销部分;

(五)其他特殊情况经区财政局批准的支出项目。

第三十八条  公务卡持卡人需使用现金报销的,应填报《现金报销审批表》,并经单位主管领导审批报销。

第三十九条  本办法由区财政局会同监察局和审计局负责解释。

第四十条  本办法自201811日起执行。

 

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